Наступила пора, когда государство как никогда близко к своим гражданам (вернее, к их кошелькам), а граждане – к своему государству. В самом разгаре время подачи налоговых деклараций. Когда-то февраль ждали с радостью – можно было получить от государства налоговые льготы: за детей, за проценты по жилищному кредиту, за супруга(у) с малым доходом. Сейчас это всё – в прошлом. Потому и февраль превратился в месяц гражданской грусти, и обобранные в течение года резиденты печально заходят на сайт Налогово-таможенного департамента посмотреть, сколько они ещё должны. Вот мои пять способов не отдать государству лишнего и воспользоваться еще оставшимися льготами по максимуму, пишет Алексей Николаевич.
Государство не скромничает. Помимо ставших ощутимо дороже привычных налогово-акцизных поборов, в последние годы появились новые оброки – на автомобиль, на монеты из драгметаллов, даже на проценты с банковских срочных вкладов. Стоимость земли под моей квартирой увеличилась аж в 32 раза, и только от самоуправления зависит, насколько вырастет мой земельный налог.
Департамент уже пугает проверкой деклараций «с особой строгостью» и требует уплаты налога даже с барахла, что продаётся на Facebook Marketplace. Очень трогает его «забота», когда я вижу уже сейчас, что при продаже автомобиля должен буду заплатить сотни евро, хотя я свою машину продавать даже не собираюсь. То есть событие для налогообложения ещё не наступило и, возможно, не наступит никогда, а я уже должен. По этому поводу испуганные резиденты уже задавали вопросы на порталах и в группах соцсетей.
И я решил: с меня хватит! Если раньше я подавал декларацию и сразу переводил насчитанные мне деньги за все налоги вперёд, чтобы как можно быстрее забыть про них, то сейчас я изменил свои привычки и стараюсь использовать законные способы оптимизации налогов и платить государству как можно меньше и позже.
Хочу поделиться некоторыми своими простыми приёмами, о которых люди, возможно, не знают или не задумывались, но которые, вероятно, будут полезны и другим.
-
Платить налоги точно в срок
Самое простое и доступное всем правило! Государство, разумеется, хочет получить деньги как можно раньше, но в наших интересах оставить их работать на нас как можно дольше. Сроки, к которым нужно заплатить налоги, отодвигают эту неприятную обязанность на много месяцев вперёд, а значит – даже положив деньги на беспроигрышный банковский срочный вклад, мы получим с этих денег дополнительный доход.
Вот сроки, когда должны быть уплачены основные налоги:
- 31 марта – земельный налог (не менее половины суммы, но не меньше 100 евро)
- 15 июня – первая половина автоналога
- 1 октября – подоходный налог с декларации о доходах
- 1 октября – земельный налог (остаток после уплаты 100 евро)
- 15 декабря – вторая половина автоналога.
Точные данные о своих налогах и сроках смотрите на сайте Налогово-таможенного департамента. В любом банке можно подготовить платёжку на определённый день в будущем, и платёж будет произведён в конкретный выбранный день. Надо только следить, чтобы на счету было достаточно денег.
Я не вижу ни одной причины платить государству раньше срока. Пусть эти деньги в это время работают на пользу мне, а не на ненасытное государство.
-
III пенсионная ступень
Я понимаю скептицизм многих на этот счёт. Действительно, мы ничего не знаем о том, когда мы выйдем на пенсию, какие будут действовать тогда законы, да и вообще не уверены, что доживём. Тем более что государство уже чуть ли не каждый год меняет правила. И всё чаще появляются статьи экспертов, предупреждающих чуть ли не о ликвидации государственных пенсий.
Но давайте рассмотрим III ступень не только как что-то, что понадобится нам в далёком будущем, но и как простую инвестицию. Тем более что правила делают её весьма интересным продуктом.
Вот некоторые её особенности:
- вы сами можете выбирать, сколько и когда перечислять денег. Можете сделать паузу, а если срочно нужны деньги – снять их частично или полностью в любое время;
- государство возвращает подоходный налог с денег, которые вы вложите в III ступень: до 15% от вашего брутто-дохода, но не более 6000 евро. Я каждый год кладу по 6000, а государство мне возвращает налог. В этом году вернёт 22%, то есть 1320 евро;
- по достижении пенсионного возраста или около него (по нынешним правилам) государство позволяет при определённых условиях заплатить при снятии денег налог всего в 10% или и вовсе не платить;
- деньги из III ступени можно передать по наследству.
Сейчас можно и во II пенсионную ступень переводить не только 2%, но и 4% или 6% своей зарплаты. Однако мой банковский консультант рекомендовал мне вместо этого взять максимум именно с III ступени, и я считаю этот совет раз-умным.
-
Инвестиционный счёт
Я рекомендую вам начать инвестировать. Сколько можете. Даже с самых минимальных сумм. (Не прибедняемся! Мошенники нам каждый месяц показывают, сколько у жителей Эстонии свободных денег. Кстати, если бы наши деньги лежали немного дальше расчётного счёта, то, возможно, их не так-то легко было бы выманить).
Инфляция – сами знаете какая, поэтому, если не хотите смотреть, как ваши сбережения тают, инвестируйте. Это не сложно. Обратитесь за консультацией в свой банк и под руководством специалиста вы всё сделаете правильно. Покупка/продажа паёв фондов или акций – ничем не сложнее простого банковского перевода. И даже в оптимизации налогов (помним про нашу цель – как можно меньше платить государству) инвестиционные банковские счета вам помогут.
Несколько лет назад, когда ставка Euribor вибрировала около нуля, банки предлагали годовой процент по срочным вкладам 0,1%. Помню, мама положила свои 30 000 евро на год и получила интресс аж в 30 евро! Так государство не постеснялось обложить и этот доход налогом, хотя банкам оно делает роскошные налоговые подарки.
Если вы откроете срочный вклад с инвестиционного счёта, то налог с интрессов не заплатите. Получите всю прибыль и можете полностью её реинвестировать. Ваш доход будет больше, а государство не получит ничего. Видели, в Swedbank при оформлении срочного вклада можно указать, что вы используете инвестиционный счёт?
Пока вы не выводите с инвестиционного счёта больше, чем вы на него положили, обязанности платить налог не возникает. Это же относится к инвестициям в недвижимость через краудфандинг, некоторые зарубежные инвестиционные платформы (например, Mintos) тоже работают по этой схеме, что делает разные инвестиции гораздо более выгодным делом – вы только на одном этом обстоятельстве каждый раз получаете больше прибыли на размер подоходного налога.
Без этого вы обязаны облагать налогами каждую сделку, принесшую вам доход, а если какая сделка принесла вам убыток – он полностью ложится на ваши плечи. Инвестиционный счёт позволяет вам платить налоги только тогда, когда вы выводите прибыль.
-
Отложенное налогообложение
Иногда можно платить налоги позже, чем обычно. Один мой приятель в 2025 году получал большую зарплату и уже к июню использовал все свои налоговые льготы. Потом его сократили, и биржа труда при перечислении страховых выплат стала учитывать часть денег как не облагаемую налогом.
Налоговая отреагировала моментально! Прислала письмо, в котором сообщила, что доход должны облагать налогом с первого евро. Предупредила, что если это так и оставить, то в следующем году возникнет необходимость переплаченную сумму вернуть, а это может привести к незапланированным расходам, что ляжет невыносимым грузом… короче, проявила «трогательную заботу».
«Спасибо, конечно», – сказал мой приятель и… оставил всё как есть. Лишние деньги он получал начиная с лета 2025 года, а вернуть он их должен будет только к 1 октября 2026 года. Даже если просто положить их на срочный вклад… ну вы поняли.
-
Благотворительность
Это для некоторых – важная гражданская потребность. Но нужно делать пожертвования правильно, чтобы все деньги пошли на благое дело.
Часто благотворительность с нашей стороны – следствие несделанной работы государства. Когда всем миром собирают деньги на какой-нибудь нужный аппарат для детской больницы, то очень важно принудить государство в этом тоже поучаствовать.
Во-первых, рекомендую никогда не переводить деньги посредством платных телефонных звонков или СМС. Это – просто наихудший способ благотворительности. Было бы неплохо, если бы сообщали, сколько возьмет телефонная компания и сколько в итоге денег будет переведено организации, запрашивающей помощь за вычетом плат разным посредникам.
К тому же, сумма, что вы отправили на благотворительность путем звонка, просто будет строкой в вашем телефонном счёте. Её не приложишь к налоговой декларации. Так что вы потеряете ещё дополнительно 22%.
Во-вторых, не рекомендую бросать деньги в ящики у касс супермаркетов. Это – как импульсивные покупки: быстро, удобно, но, увы, совершенно нерационально.
Поэтому жертвуйте деньги только банковским переводом на счёт конкретной организации с пояснением «Annetus». Убедитесь, что те, кому вы жертвуете, оформили свою деятельность так, чтобы вы могли записать это пожертвование в налоговой декларации и вернуть с этой суммы налог. А если организация этого не сделала, очевидно, она недостойна ваших денег.
Сегодня, когда подоходный налог достиг уже 22%, бороться за свои деньги имеет всё больший смысл. И в наших силах снова сделать подачу налоговой декларации радостным и желанным событием.
Полезная ссылка
Список организаций, с переводов которым вам вернут подоходный налог: https://www.emta.ee/ariklient/registreerimine-ettevotlus/tulumaksusoodustusega-uhingule/nimekirjas-olevad-uhingud
