Законопроект о пенсионной реформе еще не принят, а вопросы о ней уже поступают в редакцию. Более того, многие нынешние и будущие пенсионеры не разбираются даже в существующих сегодня пенсионных реалиях. «МК-Эстония» собрала ответы на самые важные вопросы об эстонской пенсионной системе и второй пенсионной ступени в свете грядущей реформы.
Законопроект о пенсионной реформе намереваются вынести в Рийгикогу уже в октябре, и, если все пойдет по плану, к концу года он будет принят. Всего в Эстонии ко II пенсионной ступени сейчас присоединено больше 740 000 человек, и эта цифра только растет. Тем не менее, и те, кому до пенсии еще далеко, и те, кто уже ее получает, должны разбираться в важных аспектах, чтобы принимать правильные решения и с умом распоряжаться своими пенсионными накоплениями.
1. Сколько ступеней в эстонской пенсионной системе и чем они отличаются?
Эстонская пенсионная система состоит из трех ступеней. I ступень — это государственная пенсия. II ступень — обязательная на сегодняшний день накопительная пенсия. III ступень — дополнительная накопительная пенсия, в которую можно откладывать деньги по собственному желанию.
Государственная пенсия по старости положена всем, кто наработал 15-летний стаж в Эстонии и достиг пенсионного возраста. Государство выплачивает пенсию I ступени из поступающего в казну социального налога, то есть сегодняшним пенсионерам выплаты делаются за счет тех, кто сейчас работает и платит налоги. И в этом контексте существует одна проблема — количество пенсионеров на 100 работающих человек постепенно увеличивается из-за общемировой тенденции старения населения. Соответственно, теми же, а то и меньшими средствами, которые поступают из социального налога, нужно обеспечивать государственные пенсии все большему числу людей. Именно для этого и были созданы II и III пенсионные ступени.
2. Из чего формируется II пенсионная ступень?
Сейчас с зарплаты каждого работника, который трудится официально, удерживается социальный налог в размере 33%. 13% из них идет на медицинское страхование, а 20% — на выплату пенсии I ступени сегодняшним пенсионерам. Если вы присоединены ко II пенсионной ступени, то на государственные пенсии вы отдаете не 20%, а 16%. Разница в 4% поступает в фонд именно вашей накопительной пенсии. Кроме того, туда же идет еще 2% от вашей зарплаты. То есть эти 4%+2%, которые должны расти в пенсионном фонде, не тратятся на сегодняшних пенсионеров, а будут выплачены лично вам, когда придет время.
3. Как узнать, присоединен ли я ко II пенсионной ступени?
Присоединение ко II пенсионной ступени было сделано обязательным для всех, кто родился начиная с 1983 года. В этом случае, выходя на работу, такая опция подключалась автоматически, и отчисления делались с каждой зарплаты. Для всех остальных, то есть для тех, кто родился до 1983 года, присоединение ко II пенсионной ступени являлось добровольным. После реформы все, кто родился после 1982 года, также продолжат присоединяться ко II пенсионной ступени автоматически, а все остальные смогут это сделать по желанию.
Если есть сомнения, на сайте Пенсионного центра www.pensionikeskus.ee в самом низу на каждой странице есть графа «Проверьте, присоединились ли вы к накопительной пенсии», куда надо ввести свой личный код. Система покажет, присоединены ли вы ко II пенсионной ступени, когда вы к ней присоединились, с какого момента производятся отчисления, был ли выбран пенсионный фонд.
4. Как присоединиться ко II пенсионной ступени?
Чтобы присоединиться ко II пенсионной ступени, если этого не было сделано автоматически, надо подать заявление непосредственному управляющему пенсионного фонда, который вы выбрали, то есть банку. Либо можно заполнить соответствующее заявление на сайте Пенсионного центра, выбрав себе пенсионный фонд.
5. Если я не выбирал пенсионный фонд, поступают ли накопления во II пенсионную ступень?
Если вы родились до 1983 года, не выбирали пенсионный фонд и не подавали заявление для присоединения ко II пенсионной степени, то, соответственно, вы не присоединены к накопительной пенсии II ступени, никакие отчисления от вашей зарплаты в нее не делаются и никакие средства в пенсионном фонде не копятся.
Если вы родились в 1983 году или позже, то были автоматически присоединены ко II пенсионной ступени.
Если при этом вы не выбирали пенсионный фонд, отчисления все равно поступают с зарплаты ежемесячно и средства копятся. Просто фонд был выбран автоматически путем розыгрыша. В этом розыгрыше участвовали не все доступные фонды, а только консервативные, которые инвестируют а облигации. В отличие от акций доходность облигаций, как правило, ниже, соответственно, ниже и доходность таких фонов. Но и риск «прогореть» здесь тоже меньше.
6. Можно ли поменять пенсионный фонд?
Да. Пенсионный фонд можно сменить три раза в год: 30 ноября, 31 марта и 31 июля. Накопленные средства можно перевести в новый фонд полностью либо частично. Если накопления остаются в старом пенсионном фонде, а вы просто выбираете новый, в который в будущем будут поступать платежи, это можно сделать в любой момент.
7. Как узнать, сколько денег накоплено в моей II пенсионной ступени?
Накопленную во II пенсионной ступени сумму можно посмотреть в своем интернет-банке или сделать запрос в отделении своего банка. Помимо этого, о сумме, накопившейся на II ступени, можно узнать на сайте Пенсионного центра www.pensionikeskus.ee, выбрав в правом верхнем углу «Войти в свой счет». Войти в систему можно с помощью интернет-банка, ID-карты или Mobiil-ID.
8. Что происходит со II пенсионной ступенью у работающих пенсионеров?
Если вы присоединены к накопительной пенсии II ступени, то, выйдя на пенсию по старости, но при этом не прекращая работать, можно продолжать делать накопления. С вашей зарплаты и дальше автоматически будут делать отчисления в пенсионный фонд по принципу 4%+2% до тех пор, пока вы не захотите воспользоваться деньгами из своей II пенсионной ступени.
9. Я не хочу ждать пенсии, хочу уже сейчас забрать то, что накопилось. Могу ли я это сделать?
На данный момент получить накопленные во II пенсионной ступени средства можно, только если вы достигли возраста пенсии по старости. Когда закон о пенсионной реформе вступит в силу, планируется, что это произойдет с начала следующего года, забрать накопления, заплатив с них подоходный налог (на данный момент это 20%), можно будет, не дожидаясь пенсионного возраста.
Если собранная сумма не превышает 10 000 евро, ее выплатят за один раз.
Если собранная сумма окажется больше, первая выплата будет произведена в размере 10 000 евро, а оставшиеся деньги будут выплачены в двух частях. Средства будут выплачиваться в течение года, в дни, когда можно сменить пенсионный фонд. Через 10 лет можно будет снова присоединиться ко II пенсионной степени и еще через 10 лет снова забрать накопления. Если вы дважды заберете средства из II пенсионной ступени, то потеряете право вновь к ней присоединиться.
10. Если деньги не изымать раньше времени, а начать использовать их после выхода на пенсию по старости, будет ли с них удерживаться подоходный налог?
В данном контексте важно прояснить один момент — налог не удерживается с каких-то конкретных денег, он удерживается с вашего дохода. На сегодняшний день не облагаемый налогом минимум при годовом доходе до 14 400 евро составляет 6000 евро в год, или 500 евро в месяц.
Предположим, вы уже вышли на пенсию и ваш единственный доход — это государственная пенсия по старости, а также выплаты по обязательной накопительной пенсии — в общей сумме составляет 400 евро. В этом случае подоходным налогом ничего облагаться не будет, так как ваш суммарный доход меньше не облагаемого налогом минимума. Если в той же ситуации вы получаете 600 евро, то 500 из них — необлагаемый налогом минимум, а с оставшихся 100 евро придется заплатить подоходный налог.
При этом стоит помнить о том, что доход — это не только пенсия и накопления II пенсионной ступени, но и зарплата работающего пенсионера, например, или доход от сдачи в аренду недвижимости. Так что тот факт, будете ли вы платить подоходный налог, зависит от суммы вашего годового дохода и не облагаемого налогом минимума, который установит государство на тот момент.
Продолжение на следующей странице
