Kätte on jõudnud aeg, mil riik on oma kodanikele (või õigemini nende rahakottidele) lähemal kui kunagi varem ja kodanikud on oma riigile. Tuludeklaratsioonide esitamise aeg on täies hoos. Kunagi oodati veebruari rõõmuga – riigilt sai maksusoodustusi: laste pealt, eluasemelaenu intressidelt, väikese sissetulekuga abikaasa eest. Tänaseks on see kõik aga minevik. Seetõttu ongi veebruar muutunud kodanikukurbuse kuuks ning aasta jooksul paljaks kooritud rahvas läheb nukralt Maksu- ja Tolliameti kodulehele vaatama, kui palju ta riigile veel võlgu on. Siin on minu viis nippi, kuidas riigile mitte liigselt maksta ja võtta allesjäänud soodustustest maksimumi, kirjutab Aleksei Nikolajevitš.
Riik ei hoia end tagasi. Lisaks niigi tuntavalt kallinenud tavapärastele maksudele ja aktsiisidele on viimastel aastatel lisandunud uued koormised – automaks, maks väärismetallist müntidele ning isegi tähtajaliste pangahoiuste intressidele. Minu korteri all oleva maa väärtus tõusis lausa 32 korda ning ainult omavalitsusest sõltub, kui palju kasvab minu maamaks.
Amet juba hirmutab deklaratsioonide “eriti range” kontrollimisega ja nõuab maksu tasumist isegi vana kraami pealt, mida Facebook Marketplace’is müüakse. Eriti liigutav on ameti “hoolitsus”, kui näen juba praegu, et auto müümisel tuleks mul tasuda sadu eurosid, kuigi mul pole plaaniski oma autot maha müüa. See tähendab, et maksustamissündmust pole veel saabunud ja võib-olla ei saabugi kunagi, kuid mina oleksin justkui juba võlgu. Sel teemal on hirmunud elanikud portaalides ja sotsiaalmeediagruppides juba ohtralt küsimusi esitanud.
Ja nii ma otsustasingi: nüüd aitab! Kui varem esitasin deklaratsiooni ja kandsin mulle arvestatud raha kõigi maksude eest kohe ette, et see kohustus võimalikult kiiresti unustada, siis tänaseks olen oma harjumusi muutnud. Püüan kasutada seaduslikke maksude optimeerimise viise ning maksta riigile nii vähe ja nii hilja kui võimalik.
Soovin jagada mõningaid oma lihtsaid nippe, millest inimesed võib-olla ei tea või mille peale pole mõelnud, kuid mis võiksid suure tõenäosusega kasulikud olla ka teistele.
-
Maksa maksud täpselt tähtajaks
See on kõige lihtsam ja kõigile kättesaadav reegel! Riik tahab mõistagi raha võimalikult kiiresti kätte saada, kuid meie huvides on jätta see enda kasuks töötama nii kauaks kui võimalik. Maksude tasumise tähtajad lükkavad selle ebameeldiva kohustuse mitme kuu võrra edasi. See tähendab, et isegi kui paneme raha riskivabale tähtajalisele pangahoiusele, teenime sellelt lisatulu.
Siin on peamised maksude tasumise tähtajad:
- 31. märts – maamaks (vähemalt pool summast, kuid mitte vähem kui 100 eurot)
- 15. juuni – automaksu esimene pool
- 1. oktoober – tuludeklaratsiooni alusel tasutav tulumaks
- 1. oktoober – maamaks (jääk pärast 100 euro tasumist)
- 15. detsember – automaksu teine pool.
Täpsed andmed oma maksude ja tähtaegade kohta leiate Maksu- ja Tolliameti kodulehelt. on võimalik ette valmistada maksekorraldus teatud kuupäevaks tulevikus ning makse teostatakse konkreetsel valitud päeval. Tuleb vaid jälgida, et kontol oleks piisavalt raha.
Ma ei näe ainsatki põhjust maksta riigile enne tähtaega. Las see raha töötab sel ajal minu kasuks, mitte täitmatu riigi heaks.
-
III pensionisammas
Ma mõistan paljude inimeste skeptilisust selles osas. Tõepoolest, me ei tea midagi selle kohta, millal me pensionile läheme, millised seadused siis kehtivad ja pole üldse kindlad, kas me elamegi nii kaua. Seda enam, et riik muudab reegleid peaaegu igal aastal. Üha sagedamini ilmuvad ka ekspertide artiklid, mis hoiatavad suisa riiklike pensionide likvideerimise eest.
Kuid vaadelgem III sammast mitte ainult kui midagi, mida vajame kauges tulevikus, vaid ka kui lihtsat investeeringut. Eriti kuna kehtivad reeglid teevad sellest vägagi huvitava toote.
Siin on mõned selle eripärad:
- te saate ise valida, millal ja kui palju raha sinna kanda. Võite teha pausi ja kui raha läheb ootamatult kiiresti, saab selle igal ajal kas osaliselt või täielikult välja võtta;
- riik tagastab III sambasse paigutatud summalt tulumaksu: kuni 15% teie brutotulust, kuid mitte üle 6000 euro. Ma kannan sinna igal aastal 6000 eurot ja riik tagastab mulle tulumaksu. Sel aastal saan tagasi 22%, mis teeb kokku 1320 eurot;
- pensioniea saabudes või selle lähenedes (praeguste reeglite reeglite järgi) lubab riik teatud tingimustel maksta raha väljavõtmisel tulumaksu vaid 10% või jätta see sootuks maksmata;
- III samba varasid on võimalik pärandada.
Praegu on võimalik ka II pensionisambasse suunata senise 2% asemel 4% või 6% oma palgast. Minu pangakonsultant soovitas aga selle asemel võtta maksimumi just III sambast, ning ma pean seda nõuannet igati mõistlikuks.
-
Investeerimiskonto
Soovitan teil alustada investeerimisega. Nii palju kui saate. Isegi kõige väiksematest summadest. (Ärgem tehkem end vaeseks! Kelmid näitavad meile iga kuu ilmekalt, kui palju on Eesti elanikel tegelikult vaba raha. Muide, kui meie säästud seisaks tavalisest arvelduskontost pisut kaugemal, poleks neid ehk ka nii lihtne välja petta).
Teate isegi, milline on inflatsioon, seega – kui te ei soovi pealt vaadata, kuidas teie säästud lihtsalt sulavad, siis investeerige. See ei ole keeruline. Pöörduge konsultatsiooni saamiseks oma panka ja spetsialisti juhendamisel teete kõik õigesti. Fondiosakute või aktsiate ostmine/müümine ei ole sugugi keerulisem kui tavaline pangaülekanne. Panga investeerimiskontod tulevad teile appi isegi maksude optimeerimisel (peame meeles oma eesmärki – maksta riigile nii vähe kui võimalik).
Mõni aasta tagasi, kui Euribor võbises nulli lähedal, pakkusid pangad tähtajaliste hoiuste aastaseks intressiks 0,1%. Mäletan, kuidas mu ema paigutas oma 30 000 eurot aastaks hoiusele ja teenis intressi suisa 30 eurot! Ja riik ei häbenenud ka seda tulu maksustada, kuigi pankadele tehakse samal ajal luksuslikke maksukingitusi.
Kui te aga avate tähtajalise hoiuse investeerimiskonto kaudu, siis te intressilt maksu ei maksa. Saate kogu kasumi endale ja võite selle täies ulatuses uuesti investeerida. Teie tulu on sellevõrra suurem ning riik ei saa midagi. Kas olete märganud, et näiteks Swedbankis saab tähtajalise hoiuse avamisel märkida, et kasutate just nimelt investeerimiskontot?
Kuni te ei võta investeerimiskontolt välja rohkem raha, kui te sinna panite, ei teki ka maksukohustust. Sama kehtib ühisrahastuse kaudu tehtavate kinnisvarainvesteeringute kohta. Ka mitmed välismaised investeerimisplatvormid (näiteks Mintos) tegutsevad selle skeemi alusel, mis muudab erinevad investeeringud tunduvalt tulusamaks – juba ainuüksi tänu sellele asjaolule on teie kasum iga kord tulumaksu võrra suurem.
Ilma selleta olete kohustatud maksustama iga tulu toonud tehingut, aga kui mõni tehing toob hoopis kahjumit, langeb see täielikult teie õlule. Investeerimiskonto võimaldab teil maksta makse alles siis, kui te kasumi välja võtate.
-
Maksude edasilükkamine
Mõnikord on võimalik makse tasuda tavapärasest hiljem. Üks minu tuttav teenis 2025. aastal väga head palka ning kasutas juba juunikuuks ära kõik oma maksusoodustused. Seejärel ta koondati ja töötukassa hakkas kindlustushüvitiste maksmisel arvestama osa rahast maksuvaba tuluna.
Maksuamet reageeris sellele silmapilkselt! Saatis kirja, milles teatas, et tulu tuleb maksustada alates esimesest eurost. Ühtlasi hoiatati, et kui see kõik nii jätta, tekib järgmisel aastal kohustus enammakstud summa tagastada, mis omakorda võib kaasa tuua planeerimata kulusid ja osutuda üle jõu käivaks koormaks… ühesõnaga, ilmutati “liigutavat hoolitsust”.
„Aitäh muidugi,“ ütles mu tuttav ja… jättis kõik nii, nagu on. Liigset raha sai ta alates 2025. aasta suvest, aga tagastama pidi ta selle alles 1. oktoobriks 2026. Isegi kui panna see raha lihtsalt tähtajalisele hoiusele… noh, te saate isegi aru.
-
Heategevus
Mõne inimese jaoks on see oluline kodanikuvajadus. Kuid annetusi tuleb teha õigesti, et raha läheks tõepoolest heaks eesmärgiks.
Sageli on meiepoolne heategevus tingitud riigi tegematajätmistest. Kui kogu maailmaga kogutakse raha lastehaiglale hädavajaliku aparaadi ostmiseks, on äärmiselt oluline sundida ka riiki sellesse panustama.
Esiteks soovitan mitte kunagi kanda raha üle tasuliste telefonikõnede või SMSide kaudu. See on lihtsalt halvim võimalik viis heategevuseks. Oleks tore, kui teatataks, kui suure osa võtab endale telekommunikatsioonifirma ja kui palju raha jõuab lõpuks tegelikult abivajajani pärast erinevatele vahendajatele tasude mahaarvamist.
Pealegi kajastub telefonikõnega heategevuseks annetatud summa lihtsalt ühe reana teie telefoniarvel. Seda ei saa tuludeklaratsioonile lisada. Seega kaotate veel täiendavalt 22%.
Teiseks ei soovita ma visata raha supermarketite kassade juures olevatesse korjanduskastidesse. See on nagu impulssost: kiire ja mugav, kuid paraku täiesti ebaratsionaalne.
Seetõttu annetage raha ainult pangaülekandega konkreetse organisatsiooni arvele, lisades selgituseks “Annetus”. Veenduge, et annetuse saajad on oma tegevuse ametlikult vormistanud nii, et saaksite selle annetuse tuludeklaratsiooni märkida ja sellelt summalt tulumaksu tagasi saada. Kui aga organisatsioon pole seda teinud, ei ole ta ilmselgelt teie raha väärt.
Täna, mil tulumaks on tõusnud juba 22%-ni, on üha rohkem võidelda oma raha eest. Ja meie endi võimuses on muuta tuludeklaratsiooni esitamine taas rõõmsaks ja oodatud sündmuseks.
Kasulik link
Nimekiri organisatsioonidest, kellele tehtud ülekannetelt tagastatakse tulumaks: https://www.emta.ee/ariklient/registreerimine-ettevotlus/tulumaksusoodustusega-uhingule/nimekirjas-olevad-uhingud
